“债市监管风暴仍未了 地方接力核查”

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继银行间“钱荒”渐趋于平静之后，债市风暴的演绎又重回人们的视野。据《每日经济信息》记者了解，浙江省发改委于近日向当地发债

继银行间“钱荒”渐趋于平静之后，债市风暴的演绎又重回人们的视野。

《每日经济信息》记者了解到，浙江省发改委近日向当地债务发行公司、评级企业、会计师事务所和中介机构发放了《相关业务证明与配置》，确定了债券审计的11个项目复印件，加强了地方债权一级市场审计的可操作性。

这是江苏省发改委下发了债券一级市场细则之后，第二个正式颁布一级债市核查细则的发债大省。

地方推进债市检查/

今年4月份以来，监管层频频对债券二级市场展开行动。基金经理和券商高管纷纷落马，万家基金邹昱、中信证券杨辉、齐鲁银行徐大祝、西南证券固定收益部副总经理薛晨、易方达基金马喜德、江海证券固定收益部副总张守刚等人被证实卷入好处链，多个机构也被传遭调查。

5月22日，国家发改委发布《关于公司债券发行申请对部分公司专项检查工作的通知》，核查债券一级市场，债务发行公司、证券公司等机构迅速展开自我检查。 “自我调查的复印件主要包括债务公司的财务、抵押等情况，标准不一致。 ’证券公司的人说。

该人士称，在国家发改委的通知下，发债项目自查的核心文案是一样的，但是自查的部分细节则存在差异。

国家发展改革委对债市考核制定总体框架后，各地方也相继出台了债市考核细则和部署相关工作。

日前，继江苏省发改委下发债券核查细则 《申请发行公司债券自查从业要求》之后，浙江省也对债市核查从业进行了细化。

记者了解到，江苏省将债券核查复印件分为11个项目，浙江省此次核查复印件也分为11个项目。 一家证券公司的相关人士在接受《每日经济信息》记者采访时表示，“浙江省和江苏省一样，是债务发行公司较多的大省，债券核查工作一定走在前面。”

“目前来看，江苏和浙江对债市核查的文案差别并不大，可能会成为今后其他地方的核查样本。”该人士表示，如今也只听说了江苏和浙江两省出台了债券核查的细则，包括重庆在内的地方执行细则，可能还在推进中。

11份检查副本/

在浙江省出台的债市核查细则中，对债市核查的方法、核查范围、11项核查文案及责任的认定，都进行了可操作的规范。

本细则确定，各发债公司、主要经销商、会计师事务所、信用评级企业等中介机构严格按照通知要求，认真做好自查工作。 国家发改委在自行调查的基础上按比例进行了抽查。

对于核查范围，首要是三类，包括已上报申请发行的公司债券、国家发改委对发行申请正在审核、属于 《国家快速发展改革委办公厅关于进一步改进公司债券发行审核从业的通知》划分的“从严审核类”和“适当控制规模和节奏类”发债申请公司和关联的主承销商、会计师事务所和信用评级企业。

浙江债市核查的复印件分为11个项目，主要包括申请债务发行公司资产、利润等财务指标的真实性、合规性； 债券比较有效向债务发行公司申请前各期债务发行募集资金的采用情况、项目进展情况申请债务发行公司、年末年初债券偿还计划和资金来源安排的债务发行公司申请中期票据、短期融资券、信托计划、资产证券化产品、保险债权计划、以及各类私募债权品种的情况等

对比发债问题的责任认定上，该细则表示，在国家发改委按比例抽查时，如发现自查、核查不实，对存在问题隐瞒不报的，将追究有关责任方的责任——属于申请发债公司责任的，退回发债申请，并根据问题严重程度暂停其发债申请资格；属于地方政府及有关部门责任的，暂停受理该区域所属公司发债申请；属于中介机构责任的，根据问题严重程度暂停乃至取消机构从事公司债券关联业务的资格，并对具体责任人员实行公司债券业务资格禁入。

“浙江作为发债的大省，核查从业的任务很大。从程序上看，首先是发债公司、中介、评级机构等关联方的自查，省发改委核查，然后再有国家发改委来抽查。”上述券商人士认为，很多项目都存在一点或许大与小的问题，甚至一点项目是经不起核查的。所以，相比机构自查和国家发改委的抽查，省级发改委的把关可能会起到更加关键的作用。(每日经济信息)